Fraud - Aufbau von Präventionssystemen
Der Begriff »Fraud« (Wirtschaftskriminalität) bezieht sich auf alle Handlungen, die mit krimineller Absicht und zur wirtschaftlichen Schädigung des betroffenen Unternehmens vorgenommen werden. Maßnahmen zur Sicherheit betreffen hier immer einen besonders sensiblen Bereich – für den wir aufgrund unserer Erfahrungen den richtigen Blickwinkel eines »internen Externen« mitbringen.
Eine genaue Eingrenzung der unter »Fraud« zusammengefassten Sachverhalte ist extrem schwierig. Denn die Ideen der Täter, die Ihr Unternehmen schädigen, sind vielfältig. Neben einem mangelnden Unrechtsbewusstsein und krimineller Energie bildet oft die einfache Gelegenheit das auslösende Moment – und deshalb auch einen wichtigen Ansatz zur Prävention.
Bei unserem PDCA-Modell orientieren wir uns am »Best-Practice-Standard«, den wir in verschiedenen Projekten mit Kooperationspartnern entwickelt haben. Dabei greifen wir bei Bedarf auf unser PRECRIME NETWORK zurück, in dem sich führende Experten aus der deutschsprachigen D-A-CH-Region zu einem Spezialistennetzwerk gegen Wirtschaftskriminalität zusammengeschlossen haben.
Näheres unter www.precrime.network
Strategie
Auf Unternehmensebene ist es entscheidend, frühzeitig mit einem ganzheitlichen Ansatz zu operieren. Wir unterstützen Sie dabei, die richtigen Weichen zu stellen mit der Erfahrung aus einer Vielzahl von Strategieprojekten.
Code of ethics und der »Schlüsselfaktor Mensch«
Die Basis eines fraudpräventiven Verhaltens bildet – für Management und Mitarbeiter – die Festlegung und rechtsverbindliche Anerkennung gesetzlicher Bestimmungen und moralischer Grundsätze. Ein solcher Verhaltenskodex dient als Grundlage jeglichen betrieblichen Handelns. Praxistauglichkeit und -anwendung der vereinbarten Regeln sind deshalb von großer Bedeutung. Konkrete Richtlinien und Prozessanweisungen helfen bei der praktischen Umsetzung.
Wichtig ist uns hierbei, neben den rechtlich vorgegebenen Pflichten, leb- und umsetzbare Maßstäbe für Ihr Unternehmen zu definieren.
Gefährdungsanalyse
Vorbeugende Maßnahmen werden durch die Sondierung risikobehafteter Prozesse und Geschäftsvorfälle ermöglicht. Die Festlegung risikoorientierter, betriebsspezifischer Fraud-Risiko-Indikatoren gehört ebenso dazu wie die Risikobeurteilung sämtlicher betrieblicher Prozesse, Systeme und Bereiche. Auf Basis dieser Analyse entwickeln wir Präventivmaßnahmen zur Fraud-Vermeidung. Dazu gehören die Einrichtung beziehungsweise Optimierung des IKS und des Berichts- und Reportingwesens, die Festlegung klarer Geschäftsprozesse und Arbeitsanweisungen, eindeutige Funktions-, Kompetenz- und IT-Zugriffsregelungen etc.
Geldwäsche
Im Kontext der Compliance-Regelungen bilden die von den betroffenen Unternehmen einzurichtenden Maßnahmen nach Geldwäschegesetz (GwG) einen zentralen Punkt. Hier bieten wir Ihnen praxisorientiert Lösungen zur Umsetzung der Bestimmungen. Schulungsangebote der mit der Durchführung betrauten Mitarbeiter runden unser Angebot ab.
Schulungen
Zu einer wirksamen Prävention gehört auch die Sensibilisierung der Mitarbeiter. Dies erreichen wir bei unseren Mandanten durch einen Mix aus Präsenz- und WebBased Technologie (WBT)-Veranstaltungen.
Erfahrungen ››› Ergebnisse
Arbeiten in einer Vielzahl verschiedenster Unternehmen ermöglichen uns eine umfassende Sicht und Sensibilität hinsichtlich unterschiedlichster Risiken, deren Erkennung und Bewertung. Gerade der Blickwinkel des »internen Externen« eröffnet weitergehende Möglichkeiten.
In allen Bereichen dieser sensiblen Themen bieten wir Ihnen maßgeschneiderte Lösungen für Ihr Unternehmen. Auf Basis einer fundierten Erhebung des Ist-Zustandes entwickeln wir anhand eines individuell ermittelten, risikogewichteten Ansatzes wirksame und effektive Maßnahmen, die Ihnen und Ihrem Unternehmen größtmögliche Sicherheit ermöglichen.